کانادایی‌ها در سال 2025 با چالش‌های اقتصادی مختلفی روبه‌رو هستند؛ از تورم نوسانی گرفته تا هزینه‌های بالای مسکن. در این شرایط، سازمان درآمد کانادا (CRA) به عنوان یک نهاد حمایتی مهم، نقش برجسته‌ای در حمایت مالی از افراد و خانواده‌ها ایفا می‌کند. از طریق برنامه‌های مختلف مالی، CRA هر ساله میلیاردها دلار به خانواده‌های کم‌درآمد، کارکنان، سالمندان و سایر اقشار جامعه پرداخت می‌کند.
این پرداخت‌ها که بسیاری از آنها معاف از مالیات هستند، به صورت ماهانه، سه‌ماهه یا سالانه انجام می‌شوند و به کانادایی‌ها کمک می‌کنند تا بودجه خود را بهتر برنامه‌ریزی و مدیریت کنند.
برنامه‌های حمایتی CRA و تاریخ‌های پرداخت در سال 2025
برای بسیاری از کانادایی‌ها، برنامه‌های حمایتی CRA همچون کمک‌هزینه مالیاتی کالاها و خدمات (GST/HST)، کمک‌هزینه کودک کانادا (CCB) و برنامه بازنشستگی کانادا (CPP) از اهمیت ویژه‌ای برخوردار است. در این مقاله، تمام اطلاعات ضروری شامل شرایط واجد شرایط بودن، مبلغ پرداختی و تاریخ‌های دقیق پرداخت برای هر کدام از این برنامه‌ها آورده شده است.
CRA فقط یک سازمان مالیاتی نیست، بلکه یک ستون فقرات برای امنیت اجتماعی در کانادا به شمار می‌رود. برنامه‌های حمایتی CRA در سال 2025 همچنان به نیازهای مختلف جامعه پاسخ می‌دهند، از جمله:
- جبران مالیات فروش
- حمایت از خانواده‌های دارای فرزند
- پاداش به مشارکت در بازار کار
- تکمیل درآمد بازنشستگی
این برنامه‌ها به ویژه در شرایطی که کانادایی‌ها با فشارهای اقتصادی مانند افزایش قیمت مواد غذایی (3٪ افزایش نسبت به سال گذشته طبق آمار StatCan) و هزینه‌های اجاره مسکن که در شهرهای بزرگ به طور میانگین 2,000 دلار ماهانه است، مواجه هستند، اهمیت ویژه‌ای پیدا می‌کنند.
ویژگی‌های مهم پرداخت‌های CRA
یکی از ویژگی‌های برجسته برنامه‌های حمایتی CRA، معاف بودن بسیاری از آنها از مالیات است. این ویژگی به این معنی است که شما می‌توانید هر دلار از پرداخت‌ها را به طور کامل دریافت کنید. همچنین، شرایط واجد شرایط بودن برای دریافت این کمک‌ها معمولاً به ارسال اظهارنامه مالیاتی سالانه بستگی دارد، حتی اگر درآمد شما صفر باشد.
پرداخت‌ها از طریق واریز مستقیم یا چک انجام می‌شود و زمان‌بندی آنها بر اساس نوع برنامه متفاوت است:
- پرداخت‌های ماهانه برای نیازهای مستمر مانند نگهداری کودک
- پرداخت‌های سه‌ماهه برای کمک‌های مالیاتی
- پرداخت‌های سالانه برای اعتبارهای خاص
1. پرداخت مالیات بر کالاها و خدمات (GST/HST)
پرداخت‌های کمک‌هزینه مالیاتی GST/HST به منظور جبران مالیات‌های پرداختی بر خریدهای روزمره ارائه می‌شوند. این کمک‌هزینه‌ها به صورت پرداخت‌های فصلی و معاف از مالیات به کانادایی‌ها تعلق می‌گیرد.
مالیات بر کالاها و خدمات (GST) در سطح ملی 5% است، در حالی که مالیات فروش همگن (HST) که ترکیبی از مالیات‌های فدرال و استانی است، در استان‌های مختلف متفاوت است؛ به عنوان مثال، در استان انتاریو 13% و در استان‌های آتلانتیک 15% می‌باشد.
این کمک‌هزینه‌ها به افراد و خانواده‌های کم‌درآمد تعلق می‌گیرد تا از تاثیر منفی این مالیات‌ها بر ثبات مالی آنها جلوگیری کند. همچنین برنامه‌های استانی مانند کمک‌هزینه مالیاتی فروش انتاریو معمولاً در این پرداخت‌ها گنجانده می‌شود و حمایت اضافی بر اساس منطقه سکونت شما ارائه می‌دهند.
پرداخت‌ها چهار بار در سال انجام می‌شوند و به شما کمک می‌کنند تا هزینه‌های ضروری مانند خرید مواد غذایی، خدمات عمومی یا حمل‌ونقل را مدیریت کنید.
شرایط واجد شرایط بودن برای کمک‌هزینه GST/HST
- تابعیت: باید در ماه قبل از پرداخت و آغاز ماه پرداخت، مقیم کانادا برای اهداف مالیاتی باشید.
- سن: حداقل 19 سال در ماه قبل از پرداخت، یا کمتر از 19 سال با همسر/شریک زندگی یا فرزندی که با شما زندگی می‌کند.
- درآمد: کمک‌هزینه براساس درآمد خالص خانوار شما از اظهارنامه مالیاتی سال قبل محاسبه می‌شود. این کمک‌هزینه با افزایش درآمد کاهش می‌یابد (به عنوان مثال، افراد تنها با درآمد بالای 50,000 دلار یا زوج‌ها بالای 55,000 دلار در سال 2024 مشمول نمی‌شوند).
- ارسال اظهارنامه مالیاتی: ارسال اظهارنامه مالیاتی سالانه حتی بدون درآمد الزامی است تا به طور خودکار در نظر گرفته شوید.
مبلغ پرداختی
- افراد تنها: حداکثر 519 دلار در سال (129.75 دلار در هر سه‌ماهه)
- زوج‌ها: حداکثر 680 دلار در سال (170 دلار در هر سه‌ماهه)
- برای هر کودک زیر 19 سال: 179 دلار در سال (44.75 دلار در هر سه‌ماهه)
یک والد تنها با دو کودک می‌تواند سالانه 877 دلار (219.25 دلار در هر سه‌ماهه) دریافت کند. انتظار می‌رود که برای دوره جولای 2025 تا ژوئن 2026 (مالیات‌های 2024) شاهد افزایش‌های جزئی به دلیل تورم باشیم که معمولاً در میانه سال 2025 اعلام می‌شود.
تاریخ‌های پرداخت
- 4 اپریل 2025: پرداخت سه‌ماهه دوم سال 2024-2025
- 4 جولای 2025: پرداخت سه‌ماهه اول سال 2025-2026
- 3 اکتبر 2025: پرداخت سه‌ماهه دوم سال 2025-2026
- 5 ژانویه 2026: پرداخت سه‌ماهه سوم سال 2025-2026
برای دریافت سریع‌تر پرداخت‌ها، بهتر است واریز مستقیم فعال کنید و در صورت مشاهده عبارت “کمک‌هزینه مالیات GST/HST” در صورت حساب خود، از آن بهره‌مند شوید.
2. کمک‌هزینه پیشرفته کارگران کانادا (ACWB)
کمک‌هزینه پیشرفته کارگران کانادا (ACWB) نسخه پیشرفته‌ای از کمک‌هزینه کارگران کانادا (CWB) است که 50% از اعتبار این کمک‌هزینه را به صورت پیش‌پرداخت در سه نوبت سالانه به کارگران کم‌درآمد پرداخت می‌کند.
این برنامه به ویژه برای افرادی که به دنبال پرداخت سریع‌تر هزینه‌ها هستند، مناسب است و به آنها این امکان را می‌دهد که پیش از فصل مالیات، از کمک‌هزینه‌ها بهره‌مند شوند.
شرایط واجد شرایط بودن برای ACWB
- شما باید تمام سال مقیم کانادا باشید.
- سن شما باید حداقل 19 سال باشد (یا جوان‌تر با شریک زندگی یا فرزند).
- درآمد کاری شما باید بیش از 3,000 دلار باشد و درآمد خالص خانوار شما زیر حد آستانه‌های مشخص (مثلاً 33,000 دلار برای افراد تنها، 45,000 تا 55,000 دلار برای خانواده‌ها) باشد.
- باید اظهارنامه مالیاتی خود را ارسال کرده و از طریق حساب CRA My Account برای شرکت در این برنامه اقدام کنید.
مبلغ پرداختی
- افراد تنها: حداکثر 1,518 دلار در سال؛ 759 دلار از طریق ACWB (253 دلار در هر پرداخت)
- خانواده‌ها: حداکثر 2,616 دلار در سال؛ 1,308 دلار از طریق ACWB (436 دلار در هر پرداخت)
مبالغ ممکن است در سال 2025 کمی افزایش یابد. برای اطلاع از آخرین به‌روزرسانی‌ها می‌توانید به سایت CRA مراجعه کنید.
تاریخ‌های پرداخت ACWB
- 11 جولای 2025
- 10 اکتبر 2025
- 9 ژانویه 2026
پرداخت‌ها معمولاً در روزهای 10 یا 11 هر ماه انجام می‌شوند و با توجه به تعطیلات یا آخر هفته‌ها تغییر می‌کنند.
3. بازپرداخت کربن کانادا (CCR)
بازپرداخت کربن کانادا (CCR) که قبلاً با نام پرداخت مشوق اقدام اقلیمی شناخته می‌شد، به منظور بازپرداخت هزینه‌های قیمت‌گذاری کربن فدرال به ساکنین استان‌های مختلف کانادا از جمله آلبرتا، منیتوبا، نیوبرانزویک، نیوفاندلند و لابرادور، نوا اسکوشیا، انتاریو، جزیره پرنس ادوارد و ساسکاتچوان ارائه می‌شود. این برنامه شامل یک کمک‌هزینه اضافی 20% برای مناطق روستایی است که به ساکنین این مناطق کمک می‌کند تا هزینه‌های انرژی را کاهش دهند.
شرایط واجد شرایط بودن برای CCR
- سکونت در یک استان واجد شرایط
- سن حداقل 19 سال (یا با شریک زندگی/فرزند در صورت کمتر بودن سن)
- ارسال اظهارنامه مالیاتی سالانه
مقدار پرداختی
برای دوره 2025-2026:
- خانواده 4 نفره آلبرتا: 1,544 دلار در سال (386 دلار در هر سه‌ماهه)
- فرد تنها در انتاریو: 488 دلار در سال (122 دلار در هر سه‌ماهه)
- کمک‌هزینه مناطق روستایی: اضافه شدن 20% به مبلغ پرداختی (مثلاً برای یک خانواده در آلبرتا 97.60 دلار در هر سه‌ماهه)
تاریخ‌های پرداخت CCR
- 15 اپریل 2025
با توجه به تغییرات در سیاست‌های دولت جدید کانادا تحت رهبری نخست‌وزیر مارک کارنی، مالیات کربن لغو شده و این آخرین پرداخت در چارچوب برنامه CCR خواهد بود.
4. کمک‌هزینه کودک کانادا (CCB)
کمک‌هزینه کودک کانادا (CCB) یک حمایت مالی ماهانه و معاف از مالیات است که به خانواده‌های دارای کودکانی زیر 18 سال تعلق می‌گیرد. این برنامه همچنین شامل پرداخت‌های اضافی استانی/منطقه‌ای مانند کمک‌هزینه کودک نیوفاندلند و لابرادور می‌شود.
شرایط واجد شرایط بودن برای CCB
- مقیم کانادا (18 ماه یا بیشتر برای تازه‌واردان)
- زندگی با کودکی زیر 18 سال
- درآمد مبتنی بر ارسال اظهارنامه مالیاتی
مقدار پرداختی
برای دوره جولای 2024 تا ژوئن 2025:
- زیر 6 سال: 7,786.92 دلار در سال (648.91 دلار در هر ماه)
- 6 تا 17 سال: 6,300 دلار در سال (525 دلار در هر ماه)
این پرداخت‌ها به تدریج برای افرادی با درآمد بیشتر از 34,000 دلار (برای افراد تنها) یا 70,000 دلار (برای زوج‌ها) کاهش می‌یابد.
تاریخ‌های پرداخت CCB تا ژوئن 2026
- 20 مارچ 2025
- 17 اپریل 2025
- 20 مه 2025
- 20 جون 2025
- 18 جولای 2025
- 20 آگوست 2025
- 19 سپتامبر 2025
- 20 اکتبر 2025
- 20 نوامبر 2025
- 12 دسامبر 2025
- 20 ژانویه 2026
این پرداخت‌ها معمولاً در روز 20 هر ماه انجام می‌شود و در صورت تعطیلات یا آخر هفته‌ها، تنظیم می‌شود.
5. کمک‌هزینه سه‌ماهه استان انتاریو (OTB)
کمک‌هزینه سه‌ماهه استان انتاریو (OTB) مجموعه‌ای از سه برنامه مختلف است که شامل کمک‌هزینه مالیاتی انرژی و مالیات املاک (OEPTC)، کمک‌هزینه مالیاتی انرژی شمالی انتاریو (NOEC) و کمک‌هزینه مالیاتی فروش انتاریو (OSTC) می‌شود. این برنامه‌ها به صورت پرداخت‌های ماهانه یا یکجا به ساکنین انتاریو تعلق می‌گیرند.
شرایط واجد شرایط بودن برای OTB
- مقیم استان انتاریو
- ارسال اظهارنامه مالیاتی و وابسته به درآمد
مقدار پرداختی
تا 1,013 دلار در سال، مثلاً:
- 360 دلار از OEPTC
- 265 دلار از NOEC
- 388 دلار از OSTC
این پرداخت‌ها براساس نیاز و درآمد فرد یا خانواده تنظیم می‌شود.
تاریخ‌های پرداخت OTB تا جون 2026
- 10 اپریل 2025
- 9 مه 2025
- 10 جون 2025
- 10 جولای 2025
- 8 آگوست 2025
- 10 سپتامبر 2025
- 10 اکتبر 2025
- 10 نوامبر 2025
- 10 دسامبر 2025
- 9 ژانویه 2026
در شمال انتاریو، 265 دلار به صورت سه‌ماهه به هزینه‌های بالای انرژی کمک می‌کند و فشارهای زمستانی را کاهش می‌دهد.
6. برنامه بازنشستگی کانادا (CPP) و امنیت اجتماعی پیران (OAS)
برنامه بازنشستگی کانادا (CPP) به افراد بازنشسته، افراد ناتوان و بازماندگان، مزایایی بر اساس مشارکت‌های مالیاتی آنها ارائه می‌دهد، در حالی که برنامه امنیت اجتماعی پیران (OAS) به افراد 65 سال به بالا مستمری‌ها و کمک‌هزینه‌هایی برای زندگی تأمین می‌کند.
شرایط واجد شرایط بودن برای CPP و OAS
- CPP: باید در طول دوران کاری خود به صندوق CPP کمک کرده باشید؛ 60 سال یا بیشتر برای دریافت بازنشستگی و شروع به دریافت CPP.
- OAS: سن 65 سال به بالا و حداقل 10 سال سکونت در کانادا پس از 18 سالگی.
مقدار پرداختی
- بازنشستگی CPP: حداکثر 1,364.60 دلار در ماه (برای سال 2025).
- مستمری OAS: مبلغ 713.34 دلار در ماه (برای افراد 65 تا 74 ساله، ژانویه تا مارچ 2025).
- کمک‌هزینه GIS: حداکثر 1,065.47 دلار در ماه (برای افراد تنها با درآمد پایین).
تاریخ‌های پرداخت CPP و OAS تا ژوئن 2026
- 29 ژانویه 2025
- 26 فوریه 2025
- 27 مارچ 2025
- 28 اپریل 2025
- 28 مه 2025
- 26 جون 2025
- 29 ژوئیه 2025
- 27 آگوست 2025
- 25 سپتامبر 2025
- 29 اکتبر 2025
- 26 نوامبر 2025
- 22 دسامبر 2025
برای سالمندان، مجموع بیش از 2,000 دلار ماهانه (CPP + OAS + GIS) موجب ثبات مالی در برابر افزایش هزینه‌ها می‌شود.
7. کمک‌هزینه کودک و خانواده آلبرتا (ACFB)
این برنامه، یک کمک‌هزینه سه‌ماهه است که به خانواده‌های آلبرتا که دارای کودکانی زیر 18 سال هستند، تعلق می‌گیرد.
شرایط واجد شرایط بودن برای ACFB
- مقیم استان آلبرتا
- وابسته به درآمد؛ ارسال اظهارنامه مالیاتی الزامی است.
مقدار پرداختی
- برای 1 کودک: 2,056 دلار در سال (514 دلار در هر سه‌ماهه).
- برای هر کودک اضافی: 514 دلار در سال (128.50 دلار در هر سه‌ماهه).
تاریخ‌های پرداخت ACFB تا ژوئن 2026
- 27 فوریه 2025
- 27 مه 2025
- 27 آگوست 2025
- 27 نوامبر 2025
در اقتصاد نفتی آلبرتا، 514 دلار کمک می‌کند تا خانواده‌ها با نوسانات شغلی کنار بیایند.
نکات برای استفاده بیشتر از مزایای CRA در 2025
- ارسال به موقع اظهارنامه مالیاتی: تا تاریخ 30 آوریل ارسال کنید تا از تأخیر جلوگیری کنید.
- بروزرسانی اطلاعات: تغییرات آدرس، فرزندان و سایر اطلاعات را از طریق حساب CRA خود گزارش دهید.
- دریافت مستقیم: برای تسریع در دریافت، تنظیم پرداخت مستقیم را انجام دهید.
- استفاده از ماشین‌حساب‌های آنلاین: میزان مزایای خود را با استفاده از ماشین‌حساب‌های CRA برآورد کنید.
- ذخیره‌سازی اطلاعیه‌ها: اطلاعیه‌های CRA اطلاعات دقیق در مورد مستمری‌ها و مزایای شما را فراهم می‌آورد.
با برنامه‌ریزی از پیش و اطلاع از تاریخ‌های پرداخت مانند 4 اپریل برای GST/HST، 11 جولای برای ACWB و پرداخت‌های ماهانه CCB در تاریخ 20 هر ماه، می‌توانید 2025 را به سالی پر از وضوح مالی تبدیل کنید.
تاریخ‌های پرداخت CRA در 2025
- پرداخت GST/HST: در 4 اپریل، 4 جولای، 3 اکتبر
- پرداخت ACWB: در 11 جولای و 10 اکتبر
- پرداخت CCB: در 20ام هر ماه یا در روز جمعه قبل از 20ام اگر در آخر هفته باشد
- پرداخت CCR: در 15 اپریل، 15 جولای، 15 اکتبر
- پرداخت OTB: در 10ام هر ماه یا در روز جمعه قبل از 10ام اگر در آخر هفته باشد
با این راهنمایی‌ها می‌توانید از تمام مزایای CRA بهره‌برداری کنید و برنامه‌ریزی دقیقی برای سال 2025 داشته باشید!
